Подарок деньгами к празднику


Опубликовано: 09.12.2017, 17:44/ Просмотров: 74

Дипломная работа

Кредитные отношения коммерческих банков с индивидуальными заемщиками

План

Содержание

Вступление

Кредит и кредитные отношения являются неотъемлемой составляющей экономической системы Украины. Сфера кредитования непосредственно связана с потребностями развития национального производства. Находясь в празднику центре современного денежно финансового хозяйства, обслуживая интересы хозяйствующих субъектов, кредит опосредствует связи между государством, банком, товаропроизводителями и населением. Сейчас задача восстановления производственного назначения кредита становится одним из первоочередных. Кредитные отношения должны способствовать преодолению экономического кризиса в Украине и обеспечивать прогрессивное развитие отечественного товарного производства.

Сегодня в Украине функционируют предприятия, организации и хозяйственные общества, основанные на различных формах собственности. Это создает разнобой и сложности в организации кредитных отношений между банками, с одной стороны, и предприятиями, организациями и обществами с другой. В условиях рыночной экономики изменился характер кредитных договоров, когда активную роль стали выполнять оба их субъекты на паритетных началах, что требует укрепления правового поля деятельности кредитора и кредитополучателя.

Вопрос организации кредитных отношений банков с индивидуальными заемщиками являются весьма важным для стран с переходной экономикой, к которым относится и Украина. Таким образом, есть все основания считать предложенное научное исследование актуальным как с теоретической, так и практической точки зрения.

Исходя из степени научной проблемности указанных вопросов и проблем, а также реальных потребностей практики, определены цели и основ и задачи исследования.

Главной целью данной работы является комплексное теоретическое и практическое изучение актуальных проблем, связанных с осуществлением кредитных отношений банков с индивидуальными заемщиками в период становления рыночных отношений и разработка на этой основе ряда практическихрекомендаций по их развитию и совершенствованию регулирования кредитных отношений.

В соответствии с поставленной целью определены конкретные задачи данного исследования:

рассмотреть суть, необходимость и роль кредита в условиях рыночной экономики;

охарактеризовать основные принципы и условия кредитования, а также функции, формы и виды кредита;

проанализировать действующий порядок выдачи и погашения банковского кредита;

осуществить аналитическую оценку кредитных отношений коммерческих банков Украины с индивидуальными заемщиками;

исследовать методику оценки кредитоспособности банками своих заемщиков.

выяснить основные методы регулирования кредитного риска;

изучить и рассмотреть пути совершенствования кредитных отношений банков с заемщиками.

Предметом исследования являются теоретические и практические вопросы политики в сфере кредитных отношений банка с индивидуальными заемщиками.

Объектом исследования выступают коммерческие банки Украины и индивидуальные заемщики.

Методологическую основу работы составляют теоретические исследования отечественных и зарубежных экономистов в сфере кредитных отношений, законодательные акты, регулирующие порядок функционирования кредитной системы, нормативные документы НБУ и КМУ, регламентирующих режим осуществления кредитных операций на территории Украины, документы статистических органов, печатные периодические источники, а также другие материалы, отражающие различные аспекты организации кредитных отношений.

Научная новизна проведенного исследования заключается в разработке ряда теоретических положений, раскрывающих экономические и организационные мероприятия осуществления и совершенствования кредитных отношений в условиях становления рыночной экономики.

Раздел I. Теоретические основы организации кредитных отношений банков с индивидуальными заемщиками.

1.1. Суть, необходимость кредита и его роль в условиях рыночной экономики.

Кредит является важной категорией рыночной экономики, отражает реальные связи и отношения економичного жизни общества. Кредит всегда был и остается важным рычагом в стимулировании развития производства. С его помощью ускоряется процесс обращения капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровне. Опосредующих все стадии воспроизводственного процесса, кредит способствует достижению высшей рентабельности производства и доходности капитала.

Для получения кредита нужно, чтобы тот, кто его предоставляет, доверял тому, кто хочет им воспользоваться. Отсюда и термин "кредит", что происходит от латинского Сгейо, что означает "верю". Но одной доверия недостаточно, поскольку существует большой риск относительно своевременности и полного возврата кредита, необходимы определенные гарантии того, кто имеет соответствующие средства, или страховой компании.

Радикальные экономические преобразования, происходящие в стране, побуждают к переосмыслению содержания сущности кредита. Ведь он является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства. Кредиты ускоряют процесс воспроизводства на всех этапах производства, распределения, учета и потребления. За их счет формируются основные фонды и оборотные средства, осуществляются расчеты между товаропроизводителями, увеличивается объем денежной массы в обращении, ускоряются процессы реального накопления, производственного и социального развития предприятий.

В экономической литературе существует несколько определений кредита, несколько трактовок его содержания и принципов влияния на эффективность хозяйствования. Скажем, в финансово кредитном словаре указано:

"Кредит это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов". [39, с. 103]. Трактовки кредита с точки зрения субъектов

"Кредит это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу получения последним займа в денежной или товарной форме на условиях возвратности в определенный срок и, как правило, с уплатой процентов". [8, с.147].

Профессор Н. И. Свалка считает

"Кредит это экономические отношения между юридическими и физическими лицами и государствомпо поводу перераспределения стоимости на основе возвращения и, как правило, с выплатой процентов ". [19 с.128].

В экономической литературе находим и другие определения понятия кредита. Но большинство из них сводится к тому, что он является чисто технической категорией, то есть предоставлением денежных средств в долг на основе возврата и оплаты. Такое понимание кредита в условиях рыночных отношений является несколько суженным. И вот почему.

По первых, кредит это экономическая категория, предполагается не только перераспределение, но и аккумулирования временно свободных средств государства, субъектов хозяйствования и физических лиц.

По & ndash, второе, кредита присущи принципы не только уплаты и возврата, но и целевого использования заемных средств, реального обеспечения кредита.

По третьих, в кредитные отношения вступают не только коммерческие банки и предприятия, но и государство и население.

Этот вывод подтверждают характерные особенности современных кредитных отношений. [34, с.47].

Итак, можно сделать следующий вывод, что в экономической литературе нет единого мнения относительно определения сущности кредита, что объясняется сложностью экономических отношений, возникающих по этому поводу.

Не вдаваясь в анализ всех точек зрения относительно сущности кредита, остановимся на таком определении кредита: "Кредит это экономические отношения, возникающие между кредитодавцем и кредитополучателя по поводу перераспределения стоимости на условиях возвратности в установленный срок и с уплатой процента на основании кредитного договора ". Экономические отношения между кредитором и заемщиком возникают при получении кредита, его использования и его возвращения. Стороны, участвующие в этих экономических отношениях, называются их субъектами, а те денежные или товарно материальные ценности, затраты или выполнении работы и оказанные услуги, в отношении которых заключается кредитный договор, является объектом кредита. [30, с. 10]

Заемщик использует деньги или вещи для поддержания процесса производства или для услышитния своих личных потребностей. Поэтому объект кредитных отношений для заемщика имеет не только стоимость, но и потребительскую стоимость. Она заключается в том, направленные в оборот деньги или вещи обеспечивают заемщику роста стоимости, то есть капиталом. Когда деньги или вещи предоставляются в кредит для удовлетворения личных потребностей заемщика, то это предполагает получение заемщиком в будущем доходов от его нынешней, прошлой (пенсионеры) или будущего (студенты) участия в процессе общественного производства.

В условиях рыночной экономики объектом кредитных отношений преимущественно г деньги как общий ресурс, с помощью которого можно приобрести все другие ресурсы материальные, технические, трудовые, природные.

Кредитные отношения возникают по поводу перераспределения стоимости на основе возвращения. Именно этим они отличаются от других экономических отношений.

Причиной возврата кредита является круговорот основных и оборотных средств или получения доходов заемщиком. При этом средства у заемщика имеют освободиться в размере, обеспечивающем возврат ссуды кредитору. В исключительных случаях кредит может быть возвращен третьим лицом гарантом, когда заемщик не способен сам это сделать. Конечно, конкретный срок возврата кредита зависит от того, как осуществляется круговорот средств у заемщика и от возможностей кредитора относительно срока, на который он может предоставить кредит. Характерной чертой кредита является уплата процентов за пользование им. Без этого у кредиторов не будет заинтересованности одалживать деньги. [27, с. 128 132]. Денежный оборот требует непрерывности. Но в нем бывают разрывы. Напомним, что товарно денежное обращение функционирует в системе постоянной смены форм стоимости.

Стадия 1.

В этой стадии деньги (Г) расходуются на приобретение такого товара (Т), где РС рабочая сила, Св средства производства, без которых невозможно начать производство.

Стадия 2.

Но непрерывность денежного обращения связана с формированием и воспроизведением виробничого потенциала, оплаты труда, ведение затрат на производство (стадия 2), реализацией продукции, всех расчетных операций.

В этих разрывах участвует кредит, ссуды на различные цели. Основные факторы, которые требуют участия кредита в системе товарно денежных отношений:

к будущему получения выручки от реализации потребность в дополнительных денежных средствах для формирования основных производственных фондов, зверхвласних накоплений;

потребность в дополнительных денежных средствах на формирование оборотных средств, понадзформованих собственных оборотных средств;

временная (или сезонная) потребность в денежных средствах в связи с большой продолжительностью производственного процесса, когда получение денег переносится к будущему получения выручки от реализации готового продукта когда потребность в деньгах наступает между периодами готовности продукции отгрузке ее и уплаты потребителем; < / p>

когда в долгосрочном производстве возникает потребность в ссуде для ритмичного функционирования производства и своевременной выплаты заработной платы.

Как видим, кредит выступает и участвует в товарно денежном обращении в этих стадиях и во всех сферах финансово хозяйственной деятельности: промышленности, сельском подарок деньгами к празднику хозяйстве, строительстве, транспорте, торговле, а также в банковской (акционерной, кооперативной), финансовой, выступая в разрывах (отсутствия собственных средств) в качестве кредита, то есть в кредитных отношениях..

Но при этом надо учитывать, что кредит не должен покрывать всех денежных средств, которых не хватает, а только тех, которые создают необходимые условия для эффективного функционирования кредита. Кредит должен быть применен только тогда, когда полностью использованы внутренние возможности. Кредит функционирует эффективно в отрегулированной системе хозяйствования. [38, с. 22 24].

Наличие товарного производства и денег объективно предопределяет существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. производствокак товаров означает, что в процессе воспроизведения происходит отрыв момента отчуждения товара от получения денежного эквивалента, относительно отделения движения денежной формы стоимости от товарной формы, выполнение деньгами функции средства платежа и возникают кредитные отношения. Это относительное обособление проявляется в несовпадении во времени движения материальных и денежных потоков, которые возникают при распределении, обмене и потреблении совокупного общественного продукта. Если движение товарных потоков опережает денежные, тогда потребители материальных ценностей на момент их оплаты не имеют достаточных денежных средств, это может остановить нормальное движение процесса воспроизводства. Когда движение денежных потоков опережает товарные, то. у участников производственного процесса накапливаются временно свободные денежные средства. Возникает противоречие между непрерывным высвобождением денег в круговороте оборотных средств и потребностью в постоянном использовании материальных и денежных ресурсов в интересах ускорения процесса воспроизводства. Это противоречие может быть устранено с помощью кредита, который дает возможность получать кредитополучателя денежные средства, необходимые для оплаты материальных ценностей и услуг, или приобрести их с отсрочкой платежа.

Итак, кредит является объективной стоимостной категорией, составной частью товарно денежных отношений, а его необходимость вызвана существованием товарно денежных отношений.

Потребности в кредитах возникают также в связи с особенностями индивидуальных кругооборотов средств хозрасчетных предприятий и организаций. Особенности проявляются в расхождения во времени между высвобождением из оборота стоимости в денежной форме и авансированием денежных средств в новый круговорот. Указанные расхождения при кругооборота фондов отдельных предприятий и организаций происходят прежде всего, из-за сезонности производства.

Такое чередование роста дополнительных потребностей в денежных средствах и создание временно свободных остатков, их на одном и том же предприятии или организации создают экономическую основу дляняться для предоставления долгосрочных кредитов, а переменные преимущественно для краткосрочных ссуд.

Исходя из всего сказанного, можно сделать вывод, что необходимость кредита вызвана существованием товарно денежных отношений, а его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика. Конкретными причинами необходимости кредита являются колебания потребности в средствах и источниках их формирования как у юридических лиц, так и у физических лиц. [13, с. 132 134].

Кредитные отношения и рынок кредитных ресурсов является органической составляющей рыночной экономики. Рынок обеспечивает условия для целенаправленного движения кредитов в те сферы национальной экономики, где они могут быть использованы эффективно.

В рыночной экономике кредитные отношения реализуются путем деятельности независимых конкурирующих между собой коммерческих кредитных учреждений, само существование которых (прибыльность и ликвидность) прямо зависит от кредитоспособности их клиентов.

Важным стимулом для банков является конкурентная борьба за привлечение кредитных средств на рынке кредитных ресурсов. Коммерческие банки являются самостоятельными и независимыми в проведении кредитной политики. Следует отметить, что в отличие от денежного оборота (безналичного и наличного) в сфере кредитования отсутствуют детальные, централизованно разработанные НБУ инструкции.

Покупая ресурсы на свободном рынке кредитных ресурсов и продавая их предприятиям (фирмам), коммерческие банки оказывают прямое влияние на развитие национальной экономики. За счет кредитов на предприятиях обеспечивается организация как текущего хозяйственного оборота, так и расширенное воспроизводство основного капитала (основных фондов), создание дополнительных производственных мощностей и целых промышленных объектов. Объемы кредитования народного хозяйства, с одной стороны, не должны превышать определенную критическую черту, за которой начинается усиление инфляционных процессов, а с другой стороны, должны обеспечивать стимулирование развития национального производства..

ВУкраина в современных условиях актуальна проблема реформирования системы кредитования субъектов хозяйственной деятельности. Речь идет, прежде всего, об ориентации банковского сектора на первоочередное кредитование приоритетных в народнохозяйственном плане производств. Для выхода украинской экономики из кризиса кредитные отношения должны быть подчинены оживлению инвестиционной и инновационной деятельности, финансовому обеспечению структурных преобразований и экономическому росту.

Пока отечественная кредитно банковская система не выполняет роли ускорителя развития национальной экономики. Недостаточным являются собственные средства банков, а следовательно, и объемы кредитования экономики. Негативное влияние на кредитную сферу осуществляют платежный кризис, дефицит бюджета, резкое снижение кредитоспособности предприятий (фирм). По сути, отсутствует практика предоставления кредитов под производственные программы долгосрочного характера. Банки почти не привлекают ресурсы на долгосрочной основе. Большинство проблем в деятельности отечественных коммерческих банков в современных условиях связано с проведением рискованной кредитной политики.

Для улучшения состояния дел в сфере кредитования необходимо достижение в Украине финансовой и макроэкономической стабильности, проведение рациональной промышленной и налоговой политики, что позволило бы банкам осуществлять производственные инвестиции, а заемщикам восстановить свою кредитоспособность.

Кредит должен создать благоприятные условия для развития всех сфер и отраслей национальной экономики Украины. Он является важным источником капитальных вложений, поэтому традиционно выделяется его весомая роль в реструктуризации экономики и инвестиционной деятельности. В Украине сегодня необходимо расширение применения кредитных отношений в инвестиционной сфере. [32, ст. 20 21].

В теории кредита проблема влияния кредитных отношений на развитие экономики рассматривается во взаимосвязи с экономическими пределами кредитования. Экономические границы кредитования это грани существования и распространения кредиту, границы, в которых кредитные отношения имеют объективную природу и сохраняют свои сущностные черты, отличающие их от финансовых отношений. При нарушении экономических границ кредитования процесс превращается в процесс финансирования.

На макроуровне экономические границы кредита определяются соответствием (количественной, качественной и во времени) между платежеспособной потребностью экономики в займах и наличием кредитных ресурсов. Это соответствие определяется уровнем эффективности функционування.кредитнои системы страны.

На микроуровне экономические границы кредита определяются соответствием (количественной, качественной и во времени) между пассивными операциями коммерческих банков. От объема пассивных операций зависит размер банковских ресурсов, а следовательно, и масштабы кредитования. С позиций заемщика, решающее значение имеет

уровень его кредитоспособности способность обеспечивать своевременное и в полном объеме возврата займа.

Нарушение границ кредитования приводит к


скачать

Загрузка...


Закрыть ... [X]

Строение зуба и его тканей. Формирование зубов у человека Как сделать зарядку для телефона от лягушки

Подарок деньгами к празднику Подарок деньгами к празднику Подарок деньгами к празднику Подарок деньгами к празднику Подарок деньгами к празднику Подарок деньгами к празднику